财经12月2日讯 松发股份昨日晚间披露收购恒力重工100%股权交易草案。根据草案，恒力重工100%股权整体估值为80亿元。
松发股份拟以重大资产置换及发行股份购买资产的方式，购买交易对方持有的恒力重工100%股权，并向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金。
据了解，松发股份此次定增募资金额为不超过50亿元，扣除发行费用后，10亿元偿还金融机构债务，35亿元投向恒力造船(大连有限公司绿色高端装备制造项目，其余5亿元用于恒力重工集团有限公司国际化船舶研发设计中心项目(一期。
根据交易草案，松发股份此次交易置出资产的主营业务为日用陶瓷制品的研发、生产和销售。辽宁众华出具的《资产评估报告》显示，此次评估采用资产基础法对拟置出资产进行评估，以2024年9月30日为评估基准日，拟置出资产的评估价值为5.13亿元，评估增值额为5755.68万元，评估增值率为12.63%。
而置入的资产，以2024年9月30日为评估基准日，其100%权益的净资产账面价值为29.89亿元，评估值为80.06亿元，增值率167.84%。
此次披露的草案还公布了交易对方对恒力重工未来三年的业绩承诺。根据相关协议，交易对方承诺，恒力重工2025-2027年度累计实现的扣非净利润不低于48亿元。
此次交易前，松发股份主要从事日用陶瓷制品的研发、生产和销售，主要产品包括日用瓷、精品瓷和陶瓷酒瓶等。近三年，上市公司营业收入逐年下降，归属于上市公司股东净利润始终为负，盈利能力较弱且呈现下滑趋势。尽管上市公司近年来通过优化生产、改进管理等方式降本增效，但主营业务调整未取得预期的效果。
松发股份表示，此次交易后，上市公司的主营业务将变更为船舶及高端装备的研发、生产及销售。本次交易将助力上市公司完成战略转型，有利于上市公司寻求新的利润增长点，提高上市公司发展质量，改善公司盈利能力和抗风险能力。
资料显示，恒力重工主营业务为船舶及高端装备的研发、生产及销售，主要产品包括散货船、油轮、集装箱船及气体运输船等。2022年、2023年及2024年1-9月，恒力重工的营业收入分别为168.72万元、3.44亿元和2.95亿元，净利润分别为-234.17万元、-180.87万元和1.56亿元。
张紫祎
